Naleving voor klokkenluiders in de financiële sector #
Financiële instellingen vallen onder de EU-klokkenluidersrichtlijn en onder sectorspecifieke regelgeving die zelfstandig interne meldkanalen vereist. Niet-naleving stelt ondernemingen bloot aan sancties van zowel nationale omzettingswetten als financiële toezichthouders.
Regelgeving die meldkanalen vereist #
- Richtlijn (EU) 2019/1937 — geldt voor alle ondernemingen met 50 of meer werknemers. Vereist vertrouwelijke meldkanalen, een ontvangstbevestiging binnen 7 dagen en terugkoppeling binnen 3 maanden.
- MiFID II (2014/65/EU) — artikel 73 verplicht beleggingsondernemingen procedures te hebben waarmee werknemers mogelijke inbreuken intern kunnen melden. Nationale toezichthouders handhaven dit los van de klokkenluidersrichtlijn.
- Verordening marktmisbruik (EU 596/2014) — artikel 32 verplicht lidstaten mechanismen in te stellen voor het melden van feitelijk of mogelijk marktmisbruik. Ondernemingen moeten ervoor zorgen dat er interne kanalen bestaan zodat werknemers kunnen melden voordat zij naar toezichthouders stappen.
- Antiwitwasrichtlijnen (AMLD 4/5/6) — vereisen interne meldprocedures voor verdachte transacties. Het komende AMLD-pakket (2024) versterkt de bescherming van klokkenluiders bij het melden van witwassen.
- Solvency II (2009/138/EG) — artikel 71 verplicht verzekeraars klokkenluidersprocedures te onderhouden.
Sectortoezichthouders met handhavingsbevoegdheden #
| Land | Toezichthouder | Reikwijdte |
|---|---|---|
| Duitsland | BaFin | Bankwezen, verzekeringen, effecten |
| Frankrijk | AMF / ACPR | Markten / bankwezen en verzekeringen |
| Nederland | AFM / DNB | Markten / prudentieel toezicht |
| Italië | Consob / Banca d’Italia | Markten / bankwezen |
| Spanje | CNMV | Effectenmarkten |
| Polen | KNF | Alle financiële sectoren |
| Ierland | Central Bank of Ireland | Alle financiële sectoren |
Deze toezichthouders kunnen boetes opleggen los van de nationale klokkenluidersautoriteiten.
Wat er wordt gemeld #
- Marktmanipulatie en handel met voorkennis
- Tekortkomingen in AML/KYC-procedures
- Verkeerde verkoop van financiële producten
- Ontduiking van sancties
- Ongeoorloofde handel of overschrijding van risicolimieten
- Belangenconflicten in adviesfuncties
Waarom een speciaal kanaal van belang is #
Werknemers in de financiële sector die via algemene HR-kanalen melden, lopen het risico dat hun melding wordt doorgestuurd naar de persoon die voor de inbreuk verantwoordelijk is. Artikel 9 van de richtlijn vereist kanalen die de vertrouwelijkheid beschermen en belangenconflicten voorkomen — van cruciaal belang in organisaties waar compliance, handel en management elkaar overlappen.
Laatst bijgewerkt: