https://ethicsportal.eu/it/industries/EthicsPortal is a secure, anonymous whistleblower reporting platform that helps organizations comply with EU Directive 2019/1937.it-ITThu, 18 Jun 2026 20:09:21 +0000https://ethicsportal.eu/images/logo.svghttps://ethicsportal.eu/https://ethicsportal.eu/it/industries/financial-services/Mon, 01 Jan 0001 00:00:00 +0000https://ethicsportal.eu/it/industries/financial-services/Requisiti di segnalazione per banche, imprese di investimento e assicuratori ai sensi della Direttiva (UE) 2019/1937, della MiFID II, del MAR e delle direttive antiriciclaggio.<h1 id="conformità-al-whistleblowing-per-i-servizi-finanziari"> Conformità al whistleblowing per i servizi finanziari <a href="#conformit%c3%a0-al-whistleblowing-per-i-servizi-finanziari" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h1> <p>Gli istituti finanziari operano sotto la Direttiva UE sul whistleblowing <em>e</em> normative specifiche di settore che richiedono autonomamente canali di segnalazione interni. La non conformità espone le imprese a sanzioni sia ai sensi delle leggi nazionali di recepimento sia da parte delle autorità di vigilanza finanziaria.</p> <h2 id="normative-che-richiedono-canali-di-segnalazione"> Normative che richiedono canali di segnalazione <a href="#normative-che-richiedono-canali-di-segnalazione" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h2> <ul> <li><strong>Direttiva (UE) 2019/1937</strong> — si applica a tutte le imprese con 50 o più dipendenti. Richiede canali di segnalazione riservati, l’avviso di ricevimento entro 7 giorni e il riscontro entro 3 mesi.</li> <li><strong>MiFID II (2014/65/UE)</strong> — l’articolo 73 impone alle imprese di investimento di dotarsi di procedure che consentano ai dipendenti di segnalare internamente potenziali violazioni. Le autorità di vigilanza nazionali applicano tale obbligo indipendentemente dalla Direttiva sul whistleblowing.</li> <li><strong>Regolamento sugli abusi di mercato (UE 596/2014)</strong> — l’articolo 32 impone agli Stati membri di istituire meccanismi per la segnalazione di abusi di mercato effettivi o potenziali. Le imprese devono garantire l’esistenza di canali interni affinché i dipendenti possano segnalare prima di rivolgersi alle autorità.</li> <li><strong>Direttive antiriciclaggio (AMLD 4/5/6)</strong> — richiedono procedure di segnalazione interna per le operazioni sospette. L’imminente pacchetto AMLD (2024) rafforza le tutele dei segnalanti per le segnalazioni in materia di antiriciclaggio.</li> <li><strong>Solvency II (2009/138/CE)</strong> — l’articolo 71 impone agli assicuratori di mantenere procedure di whistleblowing.</li> </ul> <h2 id="autorità-di-vigilanza-di-settore-con-poteri-sanzionatori"> Autorità di vigilanza di settore con poteri sanzionatori <a href="#autorit%c3%a0-di-vigilanza-di-settore-con-poteri-sanzionatori" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h2> <table> <thead> <tr> <th>Paese</th> <th>Autorità di vigilanza</th> <th>Ambito</th> </tr> </thead> <tbody> <tr> <td><a href="/whistleblower-laws/germany/">Germania</a> </td> <td>BaFin</td> <td>Banche, assicurazioni, titoli</td> </tr> <tr> <td><a href="/whistleblower-laws/france/">Francia</a> </td> <td>AMF / ACPR</td> <td>Mercati / banche e assicurazioni</td> </tr> <tr> <td><a href="/whistleblower-laws/netherlands/">Paesi Bassi</a> </td> <td>AFM / DNB</td> <td>Mercati / vigilanza prudenziale</td> </tr> <tr> <td><a href="/whistleblower-laws/italy/">Italia</a> </td> <td>Consob / Banca d’Italia</td> <td>Mercati / banche</td> </tr> <tr> <td><a href="/whistleblower-laws/spain/">Spagna</a> </td> <td>CNMV</td> <td>Mercati dei valori mobiliari</td> </tr> <tr> <td><a href="/whistleblower-laws/poland/">Polonia</a> </td> <td>KNF</td> <td>Tutti i settori finanziari</td> </tr> <tr> <td><a href="/whistleblower-laws/ireland/">Irlanda</a> </td> <td>Central Bank of Ireland</td> <td>Tutti i settori finanziari</td> </tr> </tbody> </table> <p>Queste autorità possono irrogare sanzioni indipendentemente dalle autorità nazionali per il whistleblowing.</p> <h2 id="cosa-viene-segnalato"> Cosa viene segnalato <a href="#cosa-viene-segnalato" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h2> <ul> <li>Manipolazione del mercato e abuso di informazioni privilegiate</li> <li>Carenze nelle procedure antiriciclaggio/KYC</li> <li>Vendita scorretta di prodotti finanziari</li> <li>Elusione delle sanzioni</li> <li>Negoziazione non autorizzata o superamento dei limiti di rischio</li> <li>Conflitti di interesse nei ruoli di consulenza</li> </ul> <h2 id="perché-un-canale-dedicato-è-importante"> Perché un canale dedicato è importante <a href="#perch%c3%a9-un-canale-dedicato-%c3%a8-importante" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h2> <p>I dipendenti del settore finanziario che segnalano attraverso i canali generici delle risorse umane rischiano che la loro divulgazione venga indirizzata erroneamente alla persona responsabile della violazione. L’articolo 9 della Direttiva richiede canali che tutelino la riservatezza e prevengano i conflitti di interesse — un aspetto fondamentale nelle organizzazioni in cui compliance, negoziazione e direzione si sovrappongono.</p> <hr> <p><a href="/pricing/">Attiva il tuo canale di segnalazione →</a> </p>support@ethicsportal.eu (EthicsPortal)https://ethicsportal.eu/it/industries/manufacturing/Mon, 01 Jan 0001 00:00:00 +0000https://ethicsportal.eu/it/industries/manufacturing/Requisiti di segnalazione per i produttori ai sensi della Direttiva (UE) 2019/1937, della legge tedesca sulla filiera (LkSG) e dell'imminente CSDDD dell'UE.<h1 id="conformità-al-whistleblowing-per-il-settore-manifatturiero-e-la-filiera"> Conformità al whistleblowing per il settore manifatturiero e la filiera <a href="#conformit%c3%a0-al-whistleblowing-per-il-settore-manifatturiero-e-la-filiera" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h1> <p>I produttori sono soggetti a obblighi di whistleblowing su due fronti: la Direttiva UE sul whistleblowing (2019/1937) per la segnalazione interna e le leggi sul dovere di diligenza nella filiera, che richiedono espressamente meccanismi di reclamo a copertura dei dipendenti <em>e</em> dei terzi.</p> <h2 id="normative-che-richiedono-canali-di-segnalazione"> Normative che richiedono canali di segnalazione <a href="#normative-che-richiedono-canali-di-segnalazione" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h2> <ul> <li><strong>Direttiva (UE) 2019/1937</strong> — si applica a tutti i produttori con 50 o più dipendenti. Canali interni per i dipendenti.</li> <li><strong>Legge tedesca sulla filiera (LkSG)</strong> — in vigore da gennaio 2023. Impone alle imprese con 1.000 o più dipendenti (e ai loro fornitori diretti) di istituire una <strong>procedura di reclamo</strong> accessibile alle persone interessate nella filiera — non solo ai dipendenti. <a href="https://www.gesetze-im-internet.de/lksg/__8.html" rel="nofollow">Articolo 8 LkSG</a> </li> <li><strong>Direttiva UE sul dovere di diligenza delle imprese ai fini della sostenibilità (CSDDD)</strong> — adottata nel 2024, attuazione graduale dal 2027. Impone alle imprese con 1.000 o più dipendenti e oltre 450 milioni di € di fatturato di istituire meccanismi di reclamo per le violazioni dei diritti umani e ambientali nelle loro catene del valore.</li> <li><strong>Regolamento UE sulla sicurezza generale dei prodotti (2023/988)</strong> — impone ai produttori di dotarsi di canali interni per la segnalazione di problemi di sicurezza dei prodotti.</li> </ul> <h2 id="lksg-e-direttiva-sul-whistleblowing-a-confronto"> LkSG e Direttiva sul whistleblowing a confronto <a href="#lksg-e-direttiva-sul-whistleblowing-a-confronto" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h2> <table> <thead> <tr> <th></th> <th>Direttiva sul whistleblowing</th> <th>LkSG</th> </tr> </thead> <tbody> <tr> <td>Chi può segnalare</td> <td>Dipendenti, collaboratori</td> <td>Dipendenti, fornitori, terzi interessati</td> </tr> <tr> <td>Ambito</td> <td>Violazioni del diritto UE/nazionale</td> <td>Violazioni dei diritti umani e ambientali nella filiera</td> </tr> <tr> <td>Anonimato richiesto</td> <td>Varia da Paese a Paese</td> <td>Non richiesto ma consigliato (indicazioni BAFA)</td> </tr> <tr> <td>Applicazione</td> <td>Autorità nazionali per il whistleblowing</td> <td>BAFA (Ufficio federale <a href="/whistleblower-laws/germany/">tedesco</a> per l’economia)</td> </tr> <tr> <td>Sanzioni</td> <td>Variano da Paese a Paese</td> <td>Fino al 2% del fatturato globale annuo</td> </tr> </tbody> </table> <p>Le imprese soggette a entrambe le leggi necessitano di un canale che assolva a obblighi duplici — whistleblowing interno <em>e</em> reclami sulla filiera. Un unico canale di segnalazione può coprire entrambi se configurato correttamente.</p> <h2 id="cosa-viene-segnalato"> Cosa viene segnalato <a href="#cosa-viene-segnalato" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h2> <ul> <li>Violazioni della sicurezza sul lavoro negli stabilimenti produttivi</li> <li>Inadempienze ambientali (emissioni, smaltimento dei rifiuti)</li> <li>Lavoro forzato o condizioni di sfruttamento presso i siti dei fornitori</li> <li>Difetti di sicurezza dei prodotti occultati alle autorità</li> <li>Corruzione negli approvvigionamenti o nei rapporti con i fornitori</li> <li>Elusione dei controlli sulle esportazioni o delle sanzioni</li> </ul> <h2 id="perché-è-importante-ora"> Perché è importante ora <a href="#perch%c3%a9-%c3%a8-importante-ora" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h2> <p>La CSDDD estende gli obblighi di dovere di diligenza nella filiera a tutta l’UE, non solo alla Germania. Le imprese che si preparano alla conformità per il 2027 devono dotarsi di meccanismi di reclamo. Attendere significa adeguarsi sotto la pressione delle scadenze — lo stesso schema che ha portato cinque Stati membri a essere sanzionati per il recepimento tardivo della Direttiva.</p> <hr> <p><a href="/pricing/">Attiva il tuo canale di segnalazione →</a> </p>support@ethicsportal.eu (EthicsPortal)https://ethicsportal.eu/it/industries/public-sector/Mon, 01 Jan 0001 00:00:00 +0000https://ethicsportal.eu/it/industries/public-sector/Requisiti di segnalazione per comuni, enti pubblici e amministrazioni ai sensi della Direttiva (UE) 2019/1937. Nessuna soglia dei 50 dipendenti.<h1 id="conformità-al-whistleblowing-per-il-settore-pubblico"> Conformità al whistleblowing per il settore pubblico <a href="#conformit%c3%a0-al-whistleblowing-per-il-settore-pubblico" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h1> <p>Gli enti del settore pubblico hanno un obbligo più rigoroso rispetto alle imprese private. Ai sensi della Direttiva (UE) 2019/1937, <strong>tutte le organizzazioni del settore pubblico devono istituire canali di segnalazione interni</strong> — non esiste una soglia minima di 50 dipendenti. La maggior parte dei recepimenti nazionali mantiene questo ambito più ampio.</p> <h2 id="come-la-direttiva-si-applica-in-modo-differente"> Come la Direttiva si applica in modo differente <a href="#come-la-direttiva-si-applica-in-modo-differente" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h2> <table> <thead> <tr> <th>Requisito</th> <th>Settore privato</th> <th>Settore pubblico</th> </tr> </thead> <tbody> <tr> <td>Soglia di dipendenti</td> <td>50 o più dipendenti</td> <td><strong>Nessuna soglia</strong> (tutti gli enti)</td> </tr> <tr> <td>Termine</td> <td>Dicembre 2023 per 50-249 dipendenti</td> <td>Dicembre 2021 (nella maggior parte degli Stati membri)</td> </tr> <tr> <td>Canali condivisi</td> <td>Consentiti per i comuni con meno di 10.000 abitanti</td> <td>Consentiti per i comuni con meno di 10.000 abitanti</td> </tr> <tr> <td>Segnalazione anonima</td> <td>Varia da Paese a Paese</td> <td>Obbligatoria in alcuni Stati membri</td> </tr> </tbody> </table> <p>L’articolo 8, paragrafo 9, della Direttiva consente ai comuni con meno di 10.000 abitanti o meno di 50 lavoratori di condividere i canali di segnalazione. Questa è l’unica concessione — tutti gli altri enti pubblici devono gestire il proprio.</p> <h2 id="variazioni-nazionali"> Variazioni nazionali <a href="#variazioni-nazionali" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h2> <ul> <li><strong><a href="/whistleblower-laws/germany/">Germania</a> (HinSchG)</strong> — tutti i datori di lavoro pubblici devono istituire canali interni. Sanzioni da 20.000 a 50.000 € in caso di non conformità (fino a 500.000 € per le persone giuridiche).</li> <li><strong><a href="/whistleblower-laws/france/">Francia</a> (Loi Waserman)</strong> — tutti gli enti pubblici sono coperti. I segnalanti possono rivolgersi direttamente alle autorità esterne senza utilizzare prima i canali interni.</li> <li><strong><a href="/whistleblower-laws/poland/">Polonia</a> </strong> — tutti gli enti pubblici sono coperti. Procedure interne obbligatorie entro il 1° gennaio 2025.</li> <li><strong><a href="/whistleblower-laws/spain/">Spagna</a> (Ley 2/2023)</strong> — tutti gli enti pubblici sono coperti indipendentemente dalle dimensioni. Sanzioni fino a 1.000.000 €.</li> </ul> <h2 id="cosa-viene-segnalato"> Cosa viene segnalato <a href="#cosa-viene-segnalato" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h2> <ul> <li>Uso improprio di fondi pubblici o frode negli appalti</li> <li>Conflitti di interesse nell’aggiudicazione dei contratti</li> <li>Violazioni ambientali da parte dei lavori pubblici</li> <li>Carenze nella sicurezza sul lavoro nelle strutture pubbliche</li> <li>Violazioni della protezione dei dati che coinvolgono i dati dei cittadini</li> <li>Abuso di potere</li> </ul> <h2 id="perché-i-comuni-sono-a-rischio"> Perché i comuni sono a rischio <a href="#perch%c3%a9-i-comuni-sono-a-rischio" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Link a questa sezione">#</a> </h2> <p>La maggior parte delle grandi amministrazioni pubbliche dispone di un’infrastruttura di compliance. I comuni e gli enti pubblici più piccoli spesso no. Presumono che la Direttiva non li riguardi perché hanno meno di 50 dipendenti. Li riguarda. Un canale di segnalazione interno per un comune può essere attivato direttamente, senza un ampio progetto di integrazione informatica.</p> <hr> <p><a href="/pricing/">Attiva il tuo canale di segnalazione →</a> </p>support@ethicsportal.eu (EthicsPortal)