https://ethicsportal.eu/es/industries/EthicsPortal is a secure, anonymous whistleblower reporting platform that helps organizations comply with EU Directive 2019/1937.es-ESThu, 18 Jun 2026 20:09:21 +0000https://ethicsportal.eu/images/logo.svghttps://ethicsportal.eu/https://ethicsportal.eu/es/industries/public-sector/Mon, 01 Jan 0001 00:00:00 +0000https://ethicsportal.eu/es/industries/public-sector/Requisitos de denuncia para municipios, organismos públicos y entidades del sector público conforme a la Directiva (UE) 2019/1937. Sin umbral de 50 trabajadores.<h1 id="cumplimiento-en-materia-de-denuncias-para-el-sector-público"> Cumplimiento en materia de denuncias para el sector público <a href="#cumplimiento-en-materia-de-denuncias-para-el-sector-p%c3%bablico" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h1> <p>Las entidades del sector público tienen una obligación más estricta que las empresas privadas. Conforme a la Directiva (UE) 2019/1937, <strong>todas las organizaciones del sector público deben establecer canales internos de denuncia</strong>: no existe un mínimo de 50 trabajadores. La mayoría de las transposiciones nacionales conservan este alcance más amplio.</p> <h2 id="cómo-se-aplica-la-directiva-de-forma-diferente"> Cómo se aplica la Directiva de forma diferente <a href="#c%c3%b3mo-se-aplica-la-directiva-de-forma-diferente" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h2> <table> <thead> <tr> <th>Requisito</th> <th>Sector privado</th> <th>Sector público</th> </tr> </thead> <tbody> <tr> <td>Umbral de trabajadores</td> <td>50 o más trabajadores</td> <td><strong>Sin umbral</strong> (todas las entidades)</td> </tr> <tr> <td>Plazo</td> <td>Diciembre de 2023 para 50-249 trabajadores</td> <td>Diciembre de 2021 (la mayoría de los Estados miembros)</td> </tr> <tr> <td>Canales compartidos</td> <td>Permitidos para municipios de menos de 10 000 habitantes</td> <td>Permitidos para municipios de menos de 10 000 habitantes</td> </tr> <tr> <td>Comunicación anónima</td> <td>Varía según el país</td> <td>Obligatoria en algunos Estados miembros</td> </tr> </tbody> </table> <p>El artículo 8, apartado 9, de la Directiva permite que los municipios con menos de 10 000 habitantes o menos de 50 trabajadores compartan canales de denuncia. Esta es la única concesión: todas las demás entidades públicas deben operar el suyo propio.</p> <h2 id="variaciones-nacionales"> Variaciones nacionales <a href="#variaciones-nacionales" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h2> <ul> <li><strong><a href="/whistleblower-laws/germany/">Alemania</a> (HinSchG)</strong> — todos los empleadores públicos deben establecer canales internos. Multas de 20 000 a 50 000 € por incumplimiento (hasta 500 000 € para personas jurídicas).</li> <li><strong><a href="/whistleblower-laws/france/">Francia</a> (Loi Waserman)</strong> — cubre a todos los organismos públicos. Los informantes pueden comunicar directamente a las autoridades externas sin utilizar antes los canales internos.</li> <li><strong><a href="/whistleblower-laws/poland/">Polonia</a> </strong> — cubre a todas las entidades públicas. Procedimientos internos exigidos antes del 1 de enero de 2025.</li> <li><strong><a href="/whistleblower-laws/spain/">España</a> (Ley 2/2023)</strong> — cubre a todas las entidades públicas con independencia de su tamaño. Multas de hasta 1 000 000 €.</li> </ul> <h2 id="qué-se-comunica"> Qué se comunica <a href="#qu%c3%a9-se-comunica" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h2> <ul> <li>Uso indebido de fondos públicos o fraude en la contratación</li> <li>Conflictos de interés en la contratación</li> <li>Infracciones medioambientales en obras públicas</li> <li>Fallos de seguridad laboral en instalaciones públicas</li> <li>Violaciones de la protección de datos relativas a datos de la ciudadanía</li> <li>Abuso de autoridad</li> </ul> <h2 id="por-qué-los-municipios-están-en-riesgo"> Por qué los municipios están en riesgo <a href="#por-qu%c3%a9-los-municipios-est%c3%a1n-en-riesgo" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h2> <p>La mayoría de los grandes organismos públicos disponen de infraestructura de cumplimiento. Los municipios y los organismos públicos más pequeños a menudo no la tienen. Dan por hecho que la Directiva no se les aplica porque tienen menos de 50 trabajadores. Sí se les aplica. Un canal interno de denuncias para un municipio puede implementarse directamente, sin un amplio proyecto de integración informática.</p> <hr> <p><a href="/pricing/">Active su canal de denuncias →</a> </p>support@ethicsportal.eu (EthicsPortal)https://ethicsportal.eu/es/industries/manufacturing/Mon, 01 Jan 0001 00:00:00 +0000https://ethicsportal.eu/es/industries/manufacturing/Requisitos de denuncia para fabricantes conforme a la Directiva (UE) 2019/1937, la Ley alemana de cadena de suministro (LkSG) y la próxima CSDDD de la UE.<h1 id="cumplimiento-en-materia-de-denuncias-para-la-industria-y-la-cadena-de-suministro"> Cumplimiento en materia de denuncias para la industria y la cadena de suministro <a href="#cumplimiento-en-materia-de-denuncias-para-la-industria-y-la-cadena-de-suministro" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h1> <p>Los fabricantes afrontan obligaciones de denuncia desde dos frentes: la Directiva sobre protección del informante (2019/1937) para la denuncia interna y las leyes de diligencia debida en la cadena de suministro que exigen expresamente mecanismos de reclamación que cubran a los empleados <em>y</em> a terceros.</p> <h2 id="normativas-que-exigen-canales-de-denuncia"> Normativas que exigen canales de denuncia <a href="#normativas-que-exigen-canales-de-denuncia" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h2> <ul> <li><strong>Directiva (UE) 2019/1937</strong> — se aplica a todos los fabricantes con 50 o más trabajadores. Canales internos para los empleados.</li> <li><strong>Ley alemana de cadena de suministro (LkSG)</strong> — en vigor desde enero de 2023. Obliga a las empresas con 1000 o más trabajadores (y a sus proveedores directos) a establecer un <strong>procedimiento de reclamación</strong> accesible a las personas afectadas en la cadena de suministro, no solo a los empleados. <a href="https://www.gesetze-im-internet.de/lksg/__8.html" rel="nofollow">Artículo 8 de la LkSG</a> </li> <li><strong>Directiva de la UE sobre diligencia debida de las empresas en materia de sostenibilidad (CSDDD)</strong> — adoptada en 2024, con implementación gradual a partir de 2027. Obliga a las empresas con 1000 o más trabajadores y más de 450 millones de euros de facturación a establecer mecanismos de reclamación para las vulneraciones de derechos humanos y medioambientales en sus cadenas de valor.</li> <li><strong>Reglamento de la UE sobre seguridad de los productos (2023/988)</strong> — obliga a los fabricantes a disponer de canales internos para comunicar inquietudes sobre la seguridad de los productos.</li> </ul> <h2 id="lksg-frente-a-la-directiva-sobre-protección-del-informante"> LkSG frente a la Directiva sobre protección del informante <a href="#lksg-frente-a-la-directiva-sobre-protecci%c3%b3n-del-informante" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h2> <table> <thead> <tr> <th></th> <th>Directiva sobre protección del informante</th> <th>LkSG</th> </tr> </thead> <tbody> <tr> <td>Quién puede comunicar</td> <td>Empleados, contratistas</td> <td>Empleados, proveedores, terceros afectados</td> </tr> <tr> <td>Ámbito</td> <td>Infracciones del Derecho de la UE o nacional</td> <td>Derechos humanos, vulneraciones medioambientales en la cadena de suministro</td> </tr> <tr> <td>Anonimato exigido</td> <td>Varía según el país</td> <td>No exigido pero recomendado (orientación de la BAFA)</td> </tr> <tr> <td>Aplicación</td> <td>Autoridades nacionales de protección del informante</td> <td>BAFA (Oficina Federal alemana de Asuntos Económicos)</td> </tr> <tr> <td>Sanciones</td> <td>Varían según el país</td> <td>Hasta el 2 % de la facturación global anual</td> </tr> </tbody> </table> <p>Las empresas sujetas a ambas leyes necesitan un canal que cubra obligaciones duales: la denuncia interna <em>y</em> la reclamación en la cadena de suministro. Un único canal de denuncias puede cubrir ambas si se configura correctamente.</p> <h2 id="qué-se-comunica"> Qué se comunica <a href="#qu%c3%a9-se-comunica" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h2> <ul> <li>Infracciones de seguridad laboral en las instalaciones de producción</li> <li>Incumplimientos medioambientales (emisiones, eliminación de residuos)</li> <li>Trabajo forzoso o condiciones de explotación en las instalaciones de los proveedores</li> <li>Defectos de seguridad de los productos ocultados a los reguladores</li> <li>Soborno en la contratación o en las relaciones con proveedores</li> <li>Elusión de los controles de exportación o de las sanciones</li> </ul> <h2 id="por-qué-importa-ahora"> Por qué importa ahora <a href="#por-qu%c3%a9-importa-ahora" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h2> <p>La CSDDD extiende las obligaciones de diligencia debida en la cadena de suministro a toda la UE, no solo a Alemania. Las empresas que se preparan para el cumplimiento de 2027 necesitan tener implantados mecanismos de reclamación. Esperar significa adaptarse a contrarreloj, el mismo patrón que llevó a que cinco Estados miembros fueran multados por la transposición tardía de la Directiva.</p> <hr> <p><a href="/pricing/">Active su canal de denuncias →</a> </p>support@ethicsportal.eu (EthicsPortal)https://ethicsportal.eu/es/industries/financial-services/Mon, 01 Jan 0001 00:00:00 +0000https://ethicsportal.eu/es/industries/financial-services/Requisitos de denuncia para bancos, empresas de inversión y aseguradoras conforme a la Directiva (UE) 2019/1937, MiFID II, MAR y las directivas de blanqueo de capitales.<h1 id="cumplimiento-en-materia-de-denuncias-para-servicios-financieros"> Cumplimiento en materia de denuncias para servicios financieros <a href="#cumplimiento-en-materia-de-denuncias-para-servicios-financieros" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h1> <p>Las entidades financieras operan bajo la Directiva sobre protección del informante <em>y</em> normativas específicas del sector que exigen de forma independiente canales internos de denuncia. El incumplimiento expone a las empresas a sanciones tanto de las leyes nacionales de transposición como de los reguladores financieros.</p> <h2 id="normativas-que-exigen-canales-de-denuncia"> Normativas que exigen canales de denuncia <a href="#normativas-que-exigen-canales-de-denuncia" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h2> <ul> <li><strong>Directiva (UE) 2019/1937</strong> — se aplica a todas las empresas con 50 o más trabajadores. Exige canales de denuncia confidenciales, acuse de recibo en 7 días y plazos de respuesta de 3 meses.</li> <li><strong>MiFID II (2014/65/UE)</strong> — el artículo 73 obliga a las empresas de inversión a disponer de procedimientos para que los empleados comuniquen internamente posibles infracciones. Los reguladores nacionales lo hacen cumplir con independencia de la Directiva sobre protección del informante.</li> <li><strong>Reglamento sobre abuso de mercado (UE 596/2014)</strong> — el artículo 32 obliga a los Estados miembros a establecer mecanismos para comunicar abusos de mercado reales o potenciales. Las empresas deben garantizar la existencia de canales internos para que los empleados puedan comunicar antes de acudir a los reguladores.</li> <li><strong>Directivas contra el blanqueo de capitales (AMLD 4/5/6)</strong> — exigen procedimientos internos de comunicación de operaciones sospechosas. El próximo paquete AMLD (2024) refuerza la protección del informante en las comunicaciones de blanqueo de capitales.</li> <li><strong>Solvencia II (2009/138/CE)</strong> — el artículo 71 obliga a las aseguradoras a mantener procedimientos de denuncia.</li> </ul> <h2 id="reguladores-sectoriales-con-potestad-sancionadora"> Reguladores sectoriales con potestad sancionadora <a href="#reguladores-sectoriales-con-potestad-sancionadora" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h2> <table> <thead> <tr> <th>País</th> <th>Regulador</th> <th>Ámbito</th> </tr> </thead> <tbody> <tr> <td><a href="/whistleblower-laws/germany/">Alemania</a> </td> <td>BaFin</td> <td>Banca, seguros, valores</td> </tr> <tr> <td><a href="/whistleblower-laws/france/">Francia</a> </td> <td>AMF / ACPR</td> <td>Mercados / banca y seguros</td> </tr> <tr> <td><a href="/whistleblower-laws/netherlands/">Países Bajos</a> </td> <td>AFM / DNB</td> <td>Mercados / supervisión prudencial</td> </tr> <tr> <td><a href="/whistleblower-laws/italy/">Italia</a> </td> <td>Consob / Banca d’Italia</td> <td>Mercados / banca</td> </tr> <tr> <td><a href="/whistleblower-laws/spain/">España</a> </td> <td>CNMV</td> <td>Mercados de valores</td> </tr> <tr> <td><a href="/whistleblower-laws/poland/">Polonia</a> </td> <td>KNF</td> <td>Todos los sectores financieros</td> </tr> <tr> <td><a href="/whistleblower-laws/ireland/">Irlanda</a> </td> <td>Banco Central de Irlanda</td> <td>Todos los sectores financieros</td> </tr> </tbody> </table> <p>Estos reguladores pueden imponer multas con independencia de las autoridades nacionales de protección del informante.</p> <h2 id="qué-se-comunica"> Qué se comunica <a href="#qu%c3%a9-se-comunica" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h2> <ul> <li>Manipulación de mercado y uso de información privilegiada</li> <li>Fallos en los procedimientos de blanqueo de capitales / conocimiento del cliente (KYC)</li> <li>Comercialización engañosa de productos financieros</li> <li>Elusión de sanciones</li> <li>Operaciones no autorizadas o incumplimiento de límites de riesgo</li> <li>Conflictos de interés en funciones de asesoramiento</li> </ul> <h2 id="por-qué-importa-un-canal-específico"> Por qué importa un canal específico <a href="#por-qu%c3%a9-importa-un-canal-espec%c3%adfico" class="ml-1 text-base-content/30 hover:text-base-content/60 no-underline" aria-label="Enlace a esta sección">#</a> </h2> <p>Los empleados del sector financiero que comunican a través de los canales generales de RR. HH. corren el riesgo de que su revelación se redirija a la persona responsable de la infracción. El artículo 9 de la Directiva exige canales que protejan la confidencialidad y eviten conflictos de interés, algo crítico en organizaciones donde el cumplimiento, la negociación y la dirección se solapan.</p> <hr> <p><a href="/pricing/">Active su canal de denuncias →</a> </p>support@ethicsportal.eu (EthicsPortal)