Συμμόρφωση αναφορών παραβιάσεων για χρηματοοικονομικές υπηρεσίες #

Τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα λειτουργούν υπό την Οδηγία της ΕΕ για την προστασία προσώπων που αναφέρουν παραβιάσεις και υπό τομεακούς κανόνες που απαιτούν αυτοτελώς εσωτερικούς διαύλους αναφορών. Η μη συμμόρφωση εκθέτει τις επιχειρήσεις σε κυρώσεις τόσο βάσει της εθνικής μεταφοράς όσο και από τους χρηματοπιστωτικούς ρυθμιστές.

Κανονισμοί που απαιτούν διαύλους αναφορών #

• Οδηγία (ΕΕ) 2019/1937 — απαιτεί εμπιστευτικούς διαύλους, βεβαίωση παραλαβής εντός 7 ημερών και ανατροφοδότηση εντός 3 μηνών. Το όριο των 50 εργαζομένων που ισχύει για τις περισσότερες ιδιωτικές επιχειρήσεις δεν ισχύει για τις εποπτευόμενες χρηματοοικονομικές οντότητες: βάσει του άρθρου 8 παράγραφος 4, οι οντότητες που εμπίπτουν στο πεδίο εφαρμογής των ενωσιακών πράξεων που απαριθμούνται στα μέρη I.Β και II του παραρτήματος οφείλουν να διαθέτουν εσωτερικό δίαυλο ανεξαρτήτως αριθμού εργαζομένων. Το μέρος I.Β είναι ο κατάλογος για τις χρηματοπιστωτικές υπηρεσίες, τα προϊόντα και τις αγορές και για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες· το μέρος II περιλαμβάνει τομεακές πράξεις που θεσπίζουν δικούς τους κανόνες αναφοράς.
• MiFID II (2014/65/ΕΕ) — το άρθρο 73 απαιτεί από επενδυτικές επιχειρήσεις διαδικασίες ώστε οι εργαζόμενοι να μπορούν να αναφέρουν εσωτερικά πιθανές παραβιάσεις.
• Κανονισμός για την κατάχρηση αγοράς (ΕΕ 596/2014) — το άρθρο 32 απαιτεί μηχανισμούς για αναφορά πραγματικής ή δυνητικής κατάχρησης αγοράς.
• Οδηγίες κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (AMLD 4/5/6) — απαιτούν εσωτερικές διαδικασίες αναφοράς ύποπτων συναλλαγών.
• Solvency II (2009/138/ΕΚ) — το άρθρο 71 απαιτεί από ασφαλιστικές επιχειρήσεις να διατηρούν διαδικασίες αναφοράς παραβιάσεων.

Τομεακοί ρυθμιστές με εξουσία επιβολής #

Οι ρυθμιστές αυτοί μπορούν να επιβάλλουν πρόστιμα ανεξάρτητα από τις εθνικές αρχές για την προστασία προσώπων που αναφέρουν παραβιάσεις.

Ανάθεση βάσει του DORA #

Ο κανονισμός (ΕΕ) 2022/2554 (DORA) εφαρμόζεται από τις 17 Ιανουαρίου 2025. Δεν απαιτεί δίαυλο αναφορών, αλλά για τις χρηματοοικονομικές οντότητες που εμπίπτουν στο πεδίο του ρυθμίζει τον τρόπο με τον οποίο αυτός αποκτάται. Το λογισμικό αναφορών αποτελεί υπηρεσία ΤΠΕ, επομένως η ανάθεση περνά από τη διαδικασία κινδύνου τρίτων ΤΠΕ και όχι ως συνήθης αγορά λογισμικού.

Στην πράξη:

• Η ανάθεση καταχωρίζεται στο μητρώο πληροφοριών και γνωστοποιείται στην αρμόδια αρχή σας.
• Εφαρμόζονται οι συμβατικές ρήτρες του άρθρου 30. Ποιες — οι βασικές του άρθρου 30 παράγραφος 2 ή οι διευρυμένες της παραγράφου 3 — εξαρτάται από το αν η υπηρεσία χαρακτηρίζεται ως υποστηρίζουσα κρίσιμη ή σημαντική λειτουργία. Ο χαρακτηρισμός αυτός γίνεται από τη χρηματοοικονομική οντότητα, όχι από τον πάροχο.
• Τα δικαιώματα ελέγχου, πρόσβασης και επιθεώρησης πρέπει να εκτείνονται και στην αρμόδια αρχή σας, όχι μόνο σε εσάς.
• Η υπεργολαβία, η αναφορά περιστατικών, τα επίπεδα υπηρεσιών και μια τεκμηριωμένη στρατηγική εξόδου πρέπει να ρυθμίζονται συμβατικά.

Το μεγαλύτερο μέρος όσων ζητεί μια αξιολόγηση τρίτων βάσει του DORA είναι δημοσιευμένο και δεν παρέχεται μόνο κατόπιν αιτήματος: ο κατάλογος υπεργολάβων επεξεργασίας , η αρχιτεκτονική ασφάλειας , το σχέδιο επιχειρησιακής συνέχειας , το μητρώο περιστατικών και οι όροι εξαγωγής και διαγραφής στη σύμβαση επεξεργασίας .

Τι αναφέρεται #

• Χειραγώγηση αγοράς και insider trading
• Αποτυχίες σε AML/KYC διαδικασίες
• Mis-selling χρηματοοικονομικών προϊόντων
• Παράκαμψη κυρώσεων
• Μη εξουσιοδοτημένες συναλλαγές ή παραβίαση ορίων κινδύνου
• Συγκρούσεις συμφερόντων σε συμβουλευτικές λειτουργίες

Γιατί έχει σημασία ένας dedicated δίαυλος #

Οι εργαζόμενοι του χρηματοοικονομικού τομέα που αναφέρουν μέσω γενικών HR καναλιών κινδυνεύουν η αναφορά τους να καταλήξει στο πρόσωπο που ευθύνεται για την παράβαση. Το άρθρο 9 της Οδηγίας απαιτεί διαύλους που προστατεύουν την εμπιστευτικότητα και αποτρέπουν συγκρούσεις συμφερόντων.

Ενεργοποιήστε τον δίαυλο αναφορών σας →

Τελευταία ενημέρωση: 23 Σεπτεμβρίου 2026